فوركس غينلوس إنتري

ضبط أرباح أو خسائر الفوركس تظهر في الميزانية العمومية.

سوف ينشأ رصيد الربح أو الخسارة في الفوركس غير المعدل بسبب تقلبات أسعار الصرف. وفقا للمعيار المحاسبي رقم 11: آثار التغيرات في أسعار صرف العمالت األجنبية، يتعين على الشركة احتساب أرباح / خسائر الفوركس التي تتكون من أرباح وخسائر الفوركس المحققة وغير المحققة في تقاريرها النهائية.

لضبط أرباح أو خسائر الفوركس.

1. إنشاء دفتر الأستاذ كما مكاسب أو خسائر الفوركس تحت النفقات غير المباشرة أو الدخل غير المباشر لتحويل المبلغ من الميزانية إلى حساب الربح والخسارة باستخدام فئة قسيمة.

2. إنشاء فئة قسيمة.

3. انتقل إلى معلومات الحسابات & غ؛ أنواع القسائم & غ؛ ألتر & غ؛ حدد مجلة.

4. حدد اسم فئة قسيمة. على سبيل المثال، فوركس كلاس.

5. تعيين الخيار استخدام فئة لتعديل أرباح / خسائر الفوركس؟ إلى نعم.

.6 حدد دفتر الأستاذ أو خسارة دفتر الأستاذ الفوركس.

7. اضغط على إنتر لقبول، كما هو موضح أدناه:

7. & # 160؛ & # 160؛ & # 160؛ & # 160؛ & # 160؛ انتقل إلى إدخال القسيمة & غ؛ استخدم F7: جورنال & غ؛ حدد فئة القسيمة (فئة الفوركس).

سوف تالي عرض جميع الدفاتر التي تحتاج إلى ضبط كسب الفوركس أو الخسارة.

8. & # 160؛ & # 160؛ & # 160؛ & # 160؛ & # 160؛ حدد دفتر الأستاذ المطلوب وقبول القسيمة.

لن يتم عرض المبلغ المعدل في الميزانية العمومية عند نقله إلى حساب الربح والخسارة.

ملاحظة: إذا كانت العملة من دفتر الأستاذ والعملة الأساسية هي نفسها، وسوف تظهر فاتورة تفاصيل الحكمة فقط لأولئك الماجستير في حين ضبط الفوركس كسب أو خسارة.

عملة المعاملة وفقد / خسارة العملات الأجنبية في الدينامية صافي الأصول.

عملة المعامالت وفقد / خسارة العمالت األجنبية إن صافي قيمة األصول) ناف (يعمل فقط في المعامالت التي تشمل العمالء) حسابات القبض (والموردين) الحسابات الدائنة (والبنوك) النقدية (. وھذا یتطلب من الشرکات التي لدیھا أرصدة کبیرة بالعملة الأجنبیة في المیزانیة العمومیة أن تستخدم دائما أحد ھذه الشرکات الفرعیة للحصول علی النظام لحساب أرباح وخسائر صرف العملات الأجنبیة. هذا ببساطة لا معنى لأنواع المعاملات التي لا علاقة لها مع واحدة من هذه سوبلدجرس. فعلى سبيل المثال، ينبغي أيضا أن تكون المستحقات وأدوات الدين قصيرة الأجل وطويلة الأجل وغيرها من المعاملات والأرصدة المتنوعة التي تسجل في مجلة عامة فقط قابلة للدخول بعملة أجنبية وينبغي أن يدير النظام مكاسب وخسائر الصرف الأجنبي تلقائيا على هذه الإدخالات.

آخر ضعف ذات الصلة من ديناميكش ناف، على غرار ما سبق، هو أن النظام سوف يسمح فقط تطبيق الدخول وتتبع & # 8220؛ فتح & # 8221؛ إدخالات في سوبلدجرس. لذلك يجب على الشركات إعداد التسويات في الميزانية العمومية يدويا على حسابات الميزانية العمومية التي لا ترتبط بالمكاتب الفرعية. لا يوجد شيء في دفتر الأستاذ العام الذي يسمح للمستخدم بتطبيق إدخال واحد في حساب الميزانية العمومية إلى حساب آخر دون استخدام أر أو أب أو بانك أو سوبديجر أسيت سوبلدجر.

شركتنا، من خلال شركتنا الفرعية فيروسوفت (ميكروسوفت ديناميكش إيسف)، وقد وضعت مجموعة من الأشياء التي تحل هذه & # 8220؛ الثغرات & # 8221؛ في ديناميات وظيفة ناف.

ملخص رفيع المستوى لميزات الحل (عملة المعاملة وفقدان / خسارة العملات الأجنبية في الديناميكيات ناف):

• أوبين G / L إنتريز: القدرة على إعداد وظيفة التطبيق على حساب G / L وتطبيق (كليا أو جزئيا؛ إدخالات غل داخل حساب ضد بعضها البعض. يمكن تطبيق مقالات في وقت النشر أو يمكن تطبيقها يدويا بعد النشرات (نفس الوظائف مثل أر و سوبلدجرس أب.))

• عملة تداولية. يتم التقاط عملة المعاملة على كل إدخال محاسبي واحد في G / L سواء كانت مصنوعة من دفتر فرعي، بل هو إدخال النظام، أو هو إدخال يدوي. إذا لم يتم تحديد عملة، يتم افتراض وكتابة العملة المحلية إلى دخول دفتر الأستاذ العام. يمكن تحديد رمز العملة على أي دخول G / L ويتم كتابته إلى الإدخال.

• فكس غين / لوس على G / L إنتريز. وتحسب أرباح / خسائر العملات الأجنبية غير المحققة وتنشر على إدخالات غل المفتوحة مع "دفعة دفعة سعر صرف أدوست" بنفس الطريقة التي يتم بها حسابها ونشرها في أر / أب وإدخالات البنك. وتحسب المكاسب / الخسائر فكس المحققة ونشرها عند إغلاق إدخالات مفتوحة. يتم تحديث عملة التقارير الإضافية لقيمة صافي القيمة وفقا لذلك وتعمل مع هذا التحسين.

إمرجينكست أدنم (شركة مجموعة أدنم الدولية)

هاتف: +1 (312) 380-0570.

500 N. ميشيغان Ave.

شيكاغو، إيل 60611.

إمرجينكست أدنم، ليك.

شيكاغو | ميلووكي | مونتريال | نيويورك | باريس.

تسجيل أرباح وخسائر العملة غير المحققة.

حتى قبل إجراء المعاملات الدولية أو تسديدها، أو سحب الأموال من حساب مصرفي أجنبي، هناك احتمال أن تؤثر التغيرات في سعر الصرف على قيمة المعاملات والحسابات. ويشار إلى هذه الإمكانية على أنها مكسب أو خسارة غير محققة.

f لديك حساب مصرفي في باريس وقيمة انخفاض العملة المحلية مقارنة بالفرنك الفرنسي، ترتفع قيمة حسابك المصرفي في باريس. لديك نفس عدد الفرنكات، ولكن تلك الفرنك تستحق قيمتها بعملتك المحلية أكثر مما كانت عليه. وبما أن تلك الفرنك لا تزال في حسابك المصرفي، ومع ذلك، فإنك لم تستفد، أو أدركت، قيمتها المتزايدة.

وبعض الشركات، وليس كلها، تحتاج إلى حساب الأرباح والخسائر غير المحققة؛ استشر المحاسب الخاص بك إذا كنت غير متأكد ما إذا كنت بحاجة إلى تتبع هذه المعلومات لعملك.

لتتبع المكاسب والخسائر غير المحققة، سيتعين عليك طباعة تقرير ثم استخدام المعلومات من التقرير لإنشاء إدخال دفتر عام.

الإعداد الأولي.

من أجل جعل الإدخالات اللازمة لتتبع الأرباح والخسائر غير المحققة تحتاج إلى إنشاء حساب حساب خصيصا لهذا الغرض. يمكنك التحدث إلى المحاسب الخاص بك حول التسلسل الصحيح / تسمية التسمية بالنسبة لك - ولكن التعليمات العامة هي:

انتقل إلى القوائم & غ؛ الحسابات من شريط القوائم أعلى الشاشة.

تحديث أسعار صرف العملات.

من أجل حساب الأرباح والخسائر غير المحققة بدقة للشهر الحالي، يجب عليك أولا تحديث سعر صرف العملة لتعكس السعر الحالي. أكونتيدج ليس لديها القدرة على تحديث أسعار صرف العملات تلقائيا بحيث هذه هي عملية يدوية. إذا لم تقم بتنفيذ هذه الخطوة، فإن أرباحك وخسائرك غير المحققة سوف تكون خاطئة.

يمكنك تغيير سعر صرف العملة إلى المعدل السابق بعد تسجيل الأرباح والخسائر غير المحققة.

لتغيير سعر الصرف:

انتقل إلى القوائم & غ؛ العملات من شريط القوائم في الجزء العلوي من الشاشة.

المحاسبة عن المكاسب والخسائر غير المحققة.

إذا كنت قد تحدثت إلى المحاسب الخاص بك وأكدوا أنك بحاجة إلى حساب الأرباح / الخسائر غير المحققة بالعملة تحتاج أولا إلى العثور على مبالغ الأرباح / الخسائر غير المحققة. لنفعل ذلك:

انتقل إلى التقارير & غ؛ فهرس للتقارير من شريط القوائم أعلى الشاشة.

وبمجرد الانتهاء من هذه الأرقام يمكنك تسجيل دخول مجلة العامة لحساب هذه.

تسجيل دخول المجلة العامة:

انتقل إلى وحدة الحسابات ثم انقر فوق تسجيل دفتر اليومية.

تحديد الحسابات.

إذا كان الحساب هو حساب مادة عرض:

إذا أظهر تقرير الربح / الخسارة غير المحقق ربحا بالعملة) مبلغ إيجابي (لحساب تدقيق أو حساب أصول آخر، قم بإدراج حساب الربح / الخسارة غير المحقق في العملة، وأدخل مبلغ خصم متساو لحساب الصرف المرتبط بحساب األصل. إذا كانت العملة & نداش؛ يظهر تقرير الأرباح والخسائر غير المحققة خسارة في العملة لحساب الأصول وخصم حساب الأرباح والخسائر غير المحققة من العملة ويدخل مبلغ ائتمان متساو لحساب الصرف المرتبط بحساب الأصول.

إذا كان الحساب هو حساب التزام أو حقوق ملكية:

إذا أظهر تقرير الربح / الخسارة غير المحققة مكسب العملة في حساب المطلوبات أو حقوق الملكية، قم بإدراج حساب الربح / الخسارة في العملة غير المحققة، وأدخل مبلغ الخصم المتساوي لحساب الصرف المرتبط بالالتزام أو حساب حقوق الملكية. إذا كان تقرير الأرباح والخسائر غير المحققة يظهر خسارة عملة للالتزام أو حساب حقوق الملكية، قم بخصم حساب أرباح / خسائر العملة غير المحققة، وأدخل مبلغ ائتمان متساو لحساب الصرف المرتبط بالالتزام أو حساب حقوق الملكية.

إنشاء إدخال متكرر.

إذا رغبت في ذلك، يمكنك حفظ إدخال جينيرال جورنال كعملية متكررة. من خلال القيام بذلك، عليك توفير الوقت عند تسجيل المكاسب والخسائر غير المحققة في الأشهر المقبلة. اتبع الخطوات التالية لحفظ إدخال متكرر:

انتقل إلى وحدة الحسابات ثم انقر فوق تسجيل دفتر اليومية.

عكس دخول الشهر السابق.

عند تتبع الأرباح والخسائر غير المحققة، تقوم بإجراء إدخال للشهر الحالي، ثم عكس الإدخال الذي قمت به في الشهر السابق. من المهم أن تتذكر عكس مدخل الشهر السابق؛ إذا لم تقم بذلك، ستكون مبالغ الربح والخسارة للأشهر المقبلة غير دقيقة.]

انتقل إلى الإعداد & غ؛ تفضيلات من شريط القوائم في الجزء العلوي من الشاشة.

وبمجرد الانتهاء من ذلك يمكنك تغيير تفضيلات الأمان (المعاملات لا يمكن تغييرها يجب عكسها) بحيث يمكنك حذف المعاملات مرة أخرى.

بالنسبة للمكاسب أو الخسائر المحققة من المبيعات والمشتريات، يتم إرسال الترحيل تلقائيا إلى حساب ربح / خسارة العملة. للحصول على مكاسب وخسائر العملة المحققة من التحويلات والودائع والسحب، تحتاج إلى إدخال دفتر اليومية إلى حساب كسب / خسارة العملة. يظهر حساب ربح / خسارة العملة (مرتبط) في الإعداد & غ؛ الحسابات المرتبطة & غ؛ الحسابات & أمب؛ نافذة الحسابات المصرفية.

AccountingTools.

المحاسبة كب الدورات والكتب.

AccountingTools.

ويجوز لأي شركة أن تدخل في معاملة حيث من المقرر أن تتلقى دفعة من عميل مقوم بعملة أجنبية أو بتسديد دفعة إلى مورد بعملة أجنبية. وفي تاريخ الاعتراف بكل معاملة من هذا القبيل، يسجلها بالعملة الوظيفية للمنشأة المبلغة، استنادا إلى سعر الصرف الساري في ذلك التاريخ. إذا لم يكن من الممكن تحديد سعر الصرف في السوق في تاريخ الاعتراف بالمعاملة، استخدم سعر الصرف التالي المتاح.

إذا كان هناك تغير في سعر الصرف المتوقع بين العملة الوظيفية للمنشأة والعملة التي يتم فيها إجراء المعاملة، فإنه يتم تسجيل ربح أو خسارة في الأرباح في الفترة التي يتغير فيها سعر الصرف. ويمكن أن يؤدي ذلك إلى الاعتراف بمجموعة من المكاسب أو الخسائر على مدى عدد من الفترات المحاسبية، إذا كان تاريخ تسوية المعاملة ما زال بطيئا في المستقبل. ويعني ذلك أيضا أن أرصدة الذمم المدينة والدائنة ذات الصلة سوف تعكس سعر الصرف الحالي في تاريخ كل ميزانية عمومية لاحقة.

والحالتان اللتان لا يجب أن تعترف فيهما بأرباح أو خسائر من معاملة بالعملة الأجنبية هي:

عند تصمیم معاملة بالعملات الأجنبیة لتغطیة اقتصادیة لصافي استثمار في منشأة أجنبیة، وھي ساریة علی ھذا النحو؛ أو عندما ال يكون هناك توقع لتسوية معاملة بين كيانات يتم توحيدها.

مثال على محاسبة الصرف الأجنبي.

تقوم أرماديلو إندستريز ببيع البضائع إلى شركة في المملكة المتحدة، وتدفع قيمتها بالجنيهات في تاريخ الحجز 100 ألف دولار. يسجل أرماديلو هذه المعاملة مع الإدخال التالي:

وفي وقت لاحق، عندما يدفع العميل أرماديلو، تغير سعر الصرف، مما أدى إلى دفع بالجنيه الذي يترجم إلى بيع 95،000 $. وهكذا، فإن تغيير سعر صرف العملات الأجنبية المتعلقة الصفقة قد خلق خسارة $ 5،000 ل أرماديلو، الذي يسجل مع الإدخال التالي:

ويوضح الجدول التالي أثر تعرض المعاملات على سيناريوهات مختلفة.

المخاطر عند التعاملات بالعملات الأجنبية.

16 أرباح وخسائر عملة المعالجة بالنسبة للحسابات المدينة.

هذا الفصل يحتوي على المواضيع التاليه:

16.1 فهم مكاسب وخسائر العملة.

وتستند أرباح وخسائر العملة إلى تقلبات أسعار الصرف التي تحدث في المعاملات التي تنطوي على أكثر من عملة واحدة. وهناك نوعان من المكاسب والخسائر:

الأرباح والخسائر غير المحققة.

الأرباح والخسائر المحققة.

وتحسب الأرباح والخسائر غير المحققة على الفواتير غير المسددة الجزء المفتوح من الفواتير المدفوعة جزئيا في نهاية الفترة المالية، في حين تحسب المكاسب والخسائر المحققة وقت استلامها.

16.1.1 حسابات الربح / الخسارة المحققة.

لحساب الأرباح والخسائر المحققة، يجب عليك إرسال الإيصالات. وتستند الأرباح والخسائر المحققة إلى تقلبات أسعار الصرف التي تحدث بين المعاملات التي تنطوي على استلام عملة أجنبية أو بديلة. عند نشر الإيصالات، يحسب النظام المكاسب والخسائر على أساس ما إذا كانت أسعار الصرف قد تغيرت من تاريخ الفاتورة إلى تاريخ الاستلام. إذا تغيرت أسعار الصرف، يقوم النظام بإنشاء إدخالات دفتر اليومية للمكاسب والخسائر.

وتحسب المكاسب والخسائر المحققة عند تطبيق الإيصالات على الفواتير، ولكن يتم الاعتراف بها في دفتر الأستاذ العام عند نشر الإيصالات. لحساب الربح أو الخسارة، يحدد النظام ما إذا كان سعر الصرف قد تغير بين تاريخ الفاتورة وتاريخ الاستلام كما هو موضح:

تاريخ الفاتورة هو التاريخ الذي تم استخدامه لاسترداد سعر الصرف لحساب مبالغ الفاتورة.

يمكن أن يكون تاريخ الفاتورة إما دج (تاريخ الفاتورة غل) أو ديفج (تاريخ الفاتورة) في جدول F03B11. يمكنك تعيين خيار معالجة في وظيفة الأعمال الرئيسية P03B0011 لتحديد التاريخ الذي يتم استخدامه عند إنشاء فاتورة.

تاريخ الاستلام هو التاريخ في الحقل دغ (استلام غل التاريخ) في الجدول F03B14.

هذا هو تاريخ استلام عنصر التفاصيل الذي تم دفع الفاتورة.

وباختصار، يحدد النظام تاريخ الفاتورة (دج أو ديفج) الذي تم استخدامه عند إنشاء الفاتورة ويستخدم تاريخ الفاتورة لحساب الربح أو الخسارة.

بالنسبة للمقبوضات بالعملات الأجنبية، توجد إمكانية لتحقيق مكاسب أو خسائر قياسية. لحساب الربح أو الخسارة، يقوم النظام بضرب أو قسمة مبلغ الفاتورة بالفرق في سعر الصرف من وقت إدخال الفاتورة والوقت الذي تم فيه استلام الدفعة.

وفي حالة وجود إيصال بالعملة البديلة، فإن هناك احتمالا لمكسب أو خسارة اثنين من المعاملة:

المكاسب / الخسائر القياسية. مبلغ يستند إلى فروق أسعار الصرف بين العملة الأجنبية (المعاملة) والعملة المحلية من تاريخ المعاملة إلى تاريخ الاستلام.

كسب / خسارة العملة البديلة. مبلغ يستند إلى فروقات أسعار الصرف بين العملة (المستلمة) البديلة والعملة المحلية. هذا الربح أو الخسارة هو الفرق بين:

المبلغ المحسوب عن طريق تحويل إيصال العملة البديلة مباشرة إلى العملة المحلية (وهذا هو المبلغ الذي يتم إيداعه فعلا إلى أو المدفوع من الحساب المصرفي)

المبلغ المحسوب عن طريق تحويل إيصال العملة البديلة إلى العملة الأجنبية إلى العملة المحلية.

16.1.1.1 مثال: الأرباح / الخسائر المحققة من فواتير العملة الأجنبية والإيصالات.

في هذا المثال، تدخل شركة بريطانية فاتورة بالدولار الأمريكي (بالعملة الأجنبية) وتتلقى الدفع بالدولار الأمريكي (بالعملة الأجنبية).

وبسبب مخاطر سعر الصرف، توجد إمكانية لتحقيق مكسب أو خسارة واحدة، استنادا إلى تقلب أسعار الصرف بين العملة المحلية والعملة الأجنبية وقت استلام الدفع.

فاتورة العملة الأجنبية في 1 يناير هي 500.00 أوسد، وهو 303.60 غبب بالعملة المحلية.

500.00 أوسد & أتيلد؛ & مداش؛ 0.6072 = 303.60 جنيه استرليني.

استلام العملة الأجنبية في 1 فبراير هو 500.00 دولار أمريكي.

16.1.1.2 الأرباح / الخسائر القياسية.

الربح / الخسارة القياسية هو + 0.45 غبب. ويستند هذا المبلغ إلى تقلبات أسعار الصرف من تاريخ الفاتورة إلى تاريخ الاستلام.

500.00 أوسد & أتيلد؛ & مداش؛ 0.6081 (سعر الصرف في تاريخ الاستلام) = 304.05 جنيه استرليني.

500.00 أوسد & أتيلد؛ & مداش؛ 0.6072 (سعر الصرف في تاريخ الفاتورة) = 303.60 جنيه استرليني.

304.05 & ناقص؛ 303.60 = + 0.45 غبب.

16.1.1.3 مثال: أرباح / خسائر محققة على فاتورة أجنبية واستلام عملة بديلة.

في هذا المثال، تدخل الشركة الفرنسية ثلاثة فواتير بالدولار الكندي وتتلقى الدفع بالين الياباني (جبي).

وعند إدخال الإيصال، يقارن مبلغ الإيصال (جبي) بمبالغ الفاتورة الأجنبية والمحلية لتحديد ما إذا كان الدين قد استوفي. ولأن العملات الثلاث المتورطة في المعاملة تتقلب فيما بينها، فإن الإمكانات موجودة لما يلي:

المكاسب / الخسائر القياسية بين اليورو و الدولار الكندي.

كسب / خسارة العملة البديلة بين الين الياباني، الدولار الكندي، واليورو.

1 جبي = 0.009163 ور.

1 جبي = 0.01287 دولار كندي.

فاتورة العملة الأجنبية في 1 يناير ل 500.00 دولار كندي، وهو 356.34 يورو بالعملة المحلية. يتم احتساب مبلغ اليورو على النحو التالي:

500.00 كاد & أتيلد؛ & مداش؛ 0.71268 = 356.34 يورو.

ويبلغ استلام العملة البديلة في 1 فبراير 38،850 ين ياباني.

مبلغ العملة الأجنبية المطبق على الفاتورة هو 500.00 دولار كندي.

38،850 جبي & أتيلد؛ & مداش؛ 0.01287 = 500.00 كاد.

مبلغ العملة المحلية المطبق على الفاتورة هو 354.41 يورو.

500.00 كاد & أتيلد؛ & مداش؛ 0.70882 = 354.41 ور.

مبلغ العملة المحلية من الإيصال هو 355.98 ور.

16.1.1.4 الأرباح / الخسائر القياسية.

المكاسب / الخسائر القياسية هي & نداش؛ 1.93 ور. ويستند هذا المبلغ إلى تقلبات أسعار الصرف من تاريخ الفاتورة إلى تاريخ الاستلام.

500.00 كاد & أتيلد؛ & مداش؛ 0.70882 (سعر الصرف في تاريخ الاستلام) = 354.41 يورو.

500.00 كاد & أتيلد؛ & مداش؛ 0.71268 (سعر الصرف في تاريخ الفاتورة) = 356.34 يورو.

16.1.1.5 ربح / خسارة العملة البديلة.

الربح / الخسارة بالعملة البديلة هو + 1.57 يورو. يتم احتساب هذا المبلغ باستخدام أسعار الصرف في تاريخ الاستلام. وهو يستند إلى الفرق بين تحويل العملة البديلة مباشرة إلى العملة المحلية وتحويل العملة البديلة إلى العملة الأجنبية إلى العملة المحلية.

38،850 جبي & أتيلد؛ & مداش؛ 0.009163 = 355.98 ور.

(38،850 جبي & أتيلد؛ & مداش؛ 0.01287 = 500.00 كاد) & أتيلد؛ & مداش؛ 0.70882 = 354.41 ور.

355.98 & ناقص؛ 354.41 = + 1.57 ور.

16.1.2 حسابات الربح / الخسارة غير المحققة.

لتسجيل المكاسب والخسائر غير المحققة من فواتير العملات الأجنبية المفتوحة، يمكنك إدخال مبالغ الربح والخسارة يدويا في إدخال دفتر اليومية أو أن يكون النظام إنشاء مكاسب الربح والخسارة تلقائيا.

وتطبق الأرباح والخسائر غير المحققة على الفواتير غير المدفوعة أو الجزء المفتوح من الفاتورة المدفوعة جزئيا. إذا كنت تعمل بعملات متعددة، فإنك تسجل مكاسب وخسائر غير محققة في نهاية كل فترة مالية لإعادة تقييم المعاملات الأجنبية المفتوحة. هذا يمنحك صورة دقيقة عن الوضع النقدي بحيث يمكنك التنبؤ وإدارة التدفق النقدي.

لكي يقوم النظام بإنشاء إدخالات الربح والخسارة تلقائيا، يمكنك تشغيل تقرير الربح / الخسارة غير المحققة (R03B426) والذي:

إعادة تقييم الفواتير الأجنبية المفتوحة.

يحلل المكاسب والخسائر غير المحققة بالتفصيل.

تسجل الأرباح والخسائر غير المحققة.

16.2 المتطلبات الأساسية.

قبل إكمال المهام في هذا القسم:

أدخل أسعار صرف جديدة على نموذج مراجعة أسعار صرف العملات.

إنشاء نسخة مختلفة من تقرير الربح / الخسارة غير المحققة من A / R لكل شركة لديها عملة أساسية مختلفة.

16.3 إنشاء تقرير الأرباح والخسائر غير المحققة من A / R.

يقدم هذا القسم نظرة عامة على تقرير الأرباح والخسائر غير المحققة من A / R ويناقش كيفية:

تشغيل تقرير الأرباح والخسائر غير المحققة من A / R.

تعيين خيارات معالجة تقرير الأرباح والخسائر غير المحققة من A / R (R03B426).

16.3.1 فهم تقرير الربح / الخسارة غير المحقق.

تشغيل تقرير الربح / الخسارة غير المحققة (R03B426) لحساب الأرباح والخسائر غير المحققة. وينتج النظام تقريرا يعرض:

عملة الشركة الأساسية وعملة المعاملة لكل فاتورة.

رقم الفاتورة وتاريخ الاستحقاق.

المبلغ المحلي الأصلي والحالي محسوبة لكل فاتورة.

المبلغ الأجنبي من كل فاتورة.

الأرباح أو الخسائر غير المحققة لكل فاتورة مفتوحة.

ولإنتاج التقرير، يستخدم النظام معلومات من هذه الجداول:

دفتر الأستاذ العميل (F03B11)

إيصالات التفاصيل (F03B14)

يمكنك تحديد ما إذا كنت تريد إنشاء إدخالات دفتر اليومية للمكاسب أو الخسائر غير المحققة أو كليهما في خيار المعالجة. يقوم النظام بتخصيص إدخالات دفتر اليومية هذه نوع الوثيقة جك. هذا هو نوع المستند الوحيد الذي يستخدم لضبط الجانب المحلي من الحساب النقدي (العملة المحددة). يقوم النظام بإنشاء إدخال دفتر يومية واحد لكل شركة. إذا تركت خيار المعالجة فارغة، لا يقوم النظام بإنشاء إدخالات دفتر اليومية.

يمكنك أيضا تحديد ما إذا كنت تريد إنشاء إدخالات دفتر اليومية للأرباح أو الخسائر غير المحققة اعتبارا من تاريخ محدد. يقوم النظام بتحديد الفواتير التي يتم فتحها اعتبارا من التاريخ الذي قمت بتحديده في خيار معالجة ويستخدم F03B14 كما من خادم الشيخوخة (B03B136) لإعادة حساب مبالغ الفاتورة المحلية والأجنبية. ثم، إذا تم تحديده في خيار المعالجة، يقوم النظام بإنشاء إدخالات دفتر اليومية للمكاسب أو الخسائر غير المحققة. مع إعداد التقارير، يمكنك تقديم تقارير نهاية الفترة للتعامل مع متطلبات التدقيق المالي مثل موازنة الفواتير المفتوحة لحسابات الحسابات التجارية المدينة. إذا قمت بتشغيل تقرير الأرباح والخسائر غير المحققة من A / R في تاريخ محدد، يرجى العلم بأن التقرير يستغرق وقتا أطول. وذلك لأن النظام يقوم أولا بإعادة حساب المبالغ المفتوحة اعتبارا من التاريخ الذي تحدده ثم يحسب الأرباح أو الخسائر غير المحققة.

تشغيل تقرير الربح / الخسارة غير المحققة أولا بدون إنشاء إدخالات دفتر اليومية. مراجعة التقرير وتصحيح أي أسعار الصرف، إذا لزم الأمر. الاستمرار في تشغيل البرنامج دون إنشاء إدخالات دفتر اليومية حتى قمت بتصحيح جميع أسعار الصرف، ومن ثم تشغيل البرنامج لإنشاء إدخالات دفتر اليومية للأرباح والخسائر غير المحققة.

إذا قمت بجمع عملات متعددة عند تشغيل تقرير الربح والخسارة غير المحققة من A / R، يظهر المجموع الكبير للعملات الأجنبية وأي مجاميع فرعية أخرى ** ** ** (غير قابل للتطبيق) لأن المجاميع لأكثر من عملة واحدة لا معنى لها. ولمنع ذلك، قم بإعداد نسخة مختلفة من التقرير لكل شركة بعملة أساسية مختلفة. إن إعداد نسخة منفصلة لكل شركة له ميزة إضافية تتمثل في تقليل حجم التقرير.

لتجنب إدخالات دفتر اليومية المكررة، لا تقم بتعيين خيار المعالجة لإنشاء إدخالات دفتر اليومية أكثر من مرة واحدة لكل فترة مالية.

16.3.1.1 مثال: أرباح / خسائر غير محققة من فاتورة العملة األجنبية.

في هذا المثال، تحسب شركة فرنسية أرباحا / خسائر غير محققة من فاتورة العملات الأجنبية المفتوحة بالدولار الأمريكي.

وبسبب مخاطر سعر الصرف، توجد إمكانية تحقيق أرباح أو خسائر غير محققة في نهاية الفترة المالية عندما يعاد تقييم الفاتورة المفتوحة مقابل اليورو (اليورو).

الفاتورة الأجنبية في 1 يناير هي 1،000.00 أوسد، أو 1،135.45 ور بالعملة المحلية.

1،000.00 أوسد & أتيلد؛ & مداش؛ 1.13545 = 1،135.45 ور.

وتظل الفاتورة الأجنبية مفتوحة في 31 يناير / كانون الثاني، ويعاد تقييمها مقابل اليورو.

1،000.00 أوسد & أتيلد؛ & مداش؛ 1.13225 = 1،132.25 ور.

16.3.1.2 الأرباح / الخسائر غير المحققة.

الأرباح / الخسائر غير المحققة هي & نداش؛ 3.20 ور. ويستند هذا المبلغ إلى تقلبات أسعار الصرف بين الوقت الذي أنشئت فيه الفاتورة ونهاية الفترة المالية، عندما ظلت الفاتورة مفتوحة.

1،000.00 أوسد & أتيلد؛ & مداش؛ 1.13225 (سعر الصرف في نهاية الفترة المالية) = 1،132.25 يورو.

1،000.00 أوسد & أتيلد؛ & مداش؛ 1.13545 (سعر الصرف في تاريخ الفاتورة) = 1،135.45 يورو.

16.3.2 تشغيل تقرير الأرباح والخسائر غير المحققة من A / R.

حدد التقييم الشهري (G1121)، A / R تقرير الأرباح والخسائر غير المحققة.

16.3.3 تحديد خيارات المعالجة لتقرير الربح / الخسارة غير المحققة (R03B426)

يناقش هذا القسم خيارات المعالجة الخاصة بمعالجة عملات متعددة.

16.3.3.1 العملية.

حدد التاريخ المراد استخدامه لاسترداد سعر الصرف من جدول F0015. إذا تركت خيار المعالجة هذا فارغا، يستخدم النظام تاريخ اليوم.

2. إنشاء جيس للأرباح والخسائر (إنشاء إدخالات دفتر اليومية للمكاسب والخسائر)

حدد ما إذا كنت تريد إنشاء إدخالات دفتر اليومية للحسابات التي تحتوي على أرباح وخسائر محسوبة. القيم هي:

فارغ: لا تقم بإنشاء إدخالات دفتر اليومية.

1: إنشاء إدخالات دفتر اليومية للحسابات ذات الأرباح أو الخسائر المحسوبة.

2: إنشاء إدخالات دفتر اليومية للحسابات ذات الخسائر المحسوبة فقط.

3: إنشاء إدخالات دفتر اليومية لحسابات مع المكاسب المحسوبة فقط.

3. تاريخ G / L (تاريخ دفتر الأستاذ العام)

حدد تاريخ دفتر الأستاذ العام لاستخدامه لإدخالات دفتر اليومية التي ينشئها النظام. إذا تركت خيار المعالجة هذا فارغا، يقوم النظام بتعيين آخر يوم من الفترة الحالية كتاريخ دفتر الأستاذ العام.

حدد ما إذا كان سيتم تعيين حالة الدفعة إلى إدخالات دفتر اليومية التي يقوم النظام بإنشائها استنادا إلى مربع الاختيار "موافقة مدير الإدخال" في نموذج الثوابت الحسابات المستلمة. القيم هي:

فارغ: تعيين حالة الدفعة استنادا إلى إعداد خانة الاختيار اعتماد مدير الإدخال.

1: تعيين حالة دفعة معتمدة (A) بغض النظر عن إعداد خانة الاختيار موافقة مدير الإدخال.

حدد نوع دفتر الأستاذ لتعيين إدخالات دفتر اليومية التي ينشئها النظام. يجب أن تكون القيمة التي تحددها موجودة في جدول أودك 09 / لوت. إذا تركت خيار المعالجة هذا فارغا، يقوم النظام بتعيين نوع دفتر الأستاذ آ.

حدد فعالية أو حتى تاريخ استخدامها لتحديد الفواتير الأجنبية غير المدفوعة وحساب مبالغ الأرباح والخسائر.

يقوم النظام بإعادة حساب مبالغ الفاتورة المحلية والأجنبية المفتوحة اعتبارا من التاريخ الذي تدخل فيه. بعد إعادة حساب مبالغ الفاتورة، يحسب النظام الربح أو الخسارة. إذا تركت هذا الخيار معالجة فارغة، اعتبارا من المعالجة لا يحدث.